兌換匯差要怎計算-－fksnlix的部落格

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兌換匯差要怎計算?

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請問一下匯差怎算? 借：銀行存款 USD57,753*@31 =NTD1,789,785 兌換損失 NTD 35,215 貸：應收帳款 EUR50,000*@36.5=NTD1,825,000 議價比 (EUR50,000 *1.15506 =USD57,753) EUR/USD 36.5/31.6 更新: 更正借：銀行存款 USD57,753*@31 =NTD1,790,343 兌換損失 NTD 34,657 貸：應收帳款 EUR50,000*@36.5=NTD1,825,000 議價比 (EUR50,000 *1.15506 =USD57,753) EUR/USD 36.5/31.6 更新 2: 交易幣別是歐元當初應收帳款EUR50,000*36.5 =NTD1,825,000 客戶要支付美元故議價的匯率 EUR36.5/USD31.6 =匯率1.15506 (EUR50,000 *1.15506 =USD57,753) 故客戶支付 USD57,753 客戶已付款過來帳上要沖應收帳款故借：銀行存款 USD57,753 *@31 = NTD1,790,343 兌換損失 NTD34,657 (台幣差額) 貸：應收帳款 EUR50,000*@36.5=NTD1,825,000 中間匯差正確是怎樣算出來的。

最佳解答:

條件：原始交易是歐元(EUR) 交易時1USD=31 .xxNTD(版主未提供) 1EUR=36.50NTD 入帳時1USD=31NTD 1EUR=36.xxNTD(版主未提供) 收到帳款時才可能產生兌換損益Ｄ銀行存款 EUR50,000*@36.xx (少於36.50) 兌換損失 NTD xxxxx Ｃ應收帳款EUR50,000*@36.5=NTD1,825,000 以歐元兌換美元時列帳沒有兌換損益Ｄ銀行存款USD57,753=NTD?? Ｃ銀行存款EUR50,000=NTD?? 兩者，並沒有兌換成台幣，只是幣別轉換，不會產生兌換損益。 USD57,753=NTD??=EUR50,000 這個NTD??的金額，就是上個分錄銀存的金額。矣再兌換成台幣時，才會產生兌換損益。 2015-02-06 16:35:09 補充： ◎◎當在操作外幣幣別轉換時，不會產生匯差。 ◎◎只有在外幣轉換為台幣時，才有匯差的產生。所以入帳的銀行存款美元科目的匯率為《31.60》， USD57,753=NTD1,825,000=EUR50,000 沒有匯率兌換損益的產生。請問：有轉換為台幣嗎？若轉換為台幣(兌換匯率為31)，匯差為 (31.60-31.00)xUSD57,753=NTD34,652 2015-02-06 16:38:16 補充：近期也沒這麼差的匯率(匯率31)。最差大約在 31.25 左右。 2015-02-06 16:51:06 補充： NTD34,652和你的NTD34,657 差數５元，源自： EUR36.5/USD31.6 =1.1550632 - 1.15506 = 0.0000032 X 50000 = USD0.16 X 31 = 5元